如何做好企业资金安全管理与控制

原发布者:龙源期刊网

【摘要】资金是企业发展的命脉，资金安全管理是企业经营管理的重要组成部分。企业应持续加强资金安全管控，落实企业资金安全主体责任，有效防范和化解资金安全风险，切实保障资金安全，促进企业健康发展。

【关键词】资金；风险；管理

一、前言

企业资金安全管理是指企业在生产经营以及投融资活动中，各类资金收支全过程的安全控制和风险防范。资金安全管理是企业经营管理的重中之重，现代企业随着发展规模的扩展，经济业务涉及的领域增多，信息化时代收支结算形式的复杂多样化，资金安全管理形势更加严峻，只有有效识别资金安全风险领域，落实资金安全管理责任，加强风险防范意识，提高风险管控水平，才能为企业健康发展提供保障。

二、资金安全管理的主要内容

1.收入安全管理

不论企业经营范围有何不同，营业收入都是企业得以支撑的命脉，收入安全管理的最基本原则是各项收入必须统一纳入财务账内核算，严禁拖延入账、账外设账，严禁隐瞒收入，严禁截留、转移、挪用资金及私设小金库，严格执行收支两条线管理，不得坐支现金。在收入结算形式上尽量以银行转账方式，避免现金收款。对于个别特殊企业存在到客户走收的情况，应采取措施逐步减少走收资金比例，制定并严格执行走收