风险管控的对策

按国际一流银行要求全面构建银行的各项制度，银行综合改革的内容很多，概括而言，有三个层面的内容，一是法人治理结构方面，二是组织管理方面，三是业务经营方面。 努力建立有效的法人治理机构，目标是要明确出资人与经营管理者的关系，设计一套对管理者有效的激励机制。
要从制度上保证彻底打破管理者“官本位”的观点。目前的条件已基本成熟，可在考虑中国目前国情的基础上，除对四大银行的一把手或若干副职仍保持行政级别外，对其余的人，政府应发文明确取消各级银行分支机构管理者的行政级别，一律改为聘用制。要让分级管理者明确，其是企业家、银行家，而不是官，明确其第一目标是为出资人赚钱、赚钱、再赚钱。而且，一定要形成这样的机制，管理者失职出现巨大资金损失，要追究管理者责任，银行赚不了钱，管理者同样也要下台。 努力建立有效的组织管理体制
（1）按照市场与效率原则，在原已精简机构的基础上，进一步调整和精简内部机构。
（2）以“买断”的办法解决存量冗员的退出。
（3）全面建立对各层次人员的绩效考核体系及相应的激励机制。
（4）建立市场化的人力资源管理体制及培训机制。 近年来，银行业在防范风险上，突出了内部控制的建设。对风险的控制，银行可以运用独立的控制方式，如在各业务部门建立科学的风险预警指标体系，防范信用风险、价格风险；银行也可以通过建立一定的风险控制机制对各种风险加以控制。其中主要有监督机制、约束机制、激励机制、决策机制、处罚机制。
现代商业银行的法人治理结构较好地解决了建立和完善监督机制的问题。内部审计机构、纪检监察机构，是监督机制的重要组成部分。内审机构、纪检机构相对独立地行使监督职能将更为有效地达到监督的目的，起到防范风险的作用。
在监督机制中，授权授信管理为何有权人对下级的权限范围、业务品种等监督提供了一条重要途径。举报制度是监督机制的另一个重要组成部分，举报制度对银行全体员工，尤其是各级领导的日常行为构成监督。
约束机制是指商业银行在风险控制工作中，通过设置机构和岗位、明确各机构和岗位的职责、科学地制定业务操作程序、合理地进行工作分工，采用一定的方式和方法，在银行重要的经营管理活动中形成相互制约，防止个别人利用职务之便谋取私利，给银行带来风险。建立严格、科学的业务操作规程，行为规范是建立约束机制的重要途径。在业务操作过程中设置必要的职责分离可以形成有效的制约。
激励机制是银行为了更好地防范内部人员带来的风险，通过对员工工资、福利、安全保障、晋升提级等制定科学的方案，给员工公正、合理的待遇，促使他们积极工作，维护银行利益的机制。
决策机制是通过授予决策人决策的权限、采用一定的决策程序和决策方式、利用一定的决策方法制定银行经营管理中的各项决策。决策的权限是决策机制构成的重要因素，必须保证权限与决策人的能力相适应。
处罚机制是在风险控制工作中，通过设置专门负责对错误、过失行为进行处罚的机构和岗位，颁布各种处罚的制度依据，制定处罚标准，对于违反国家法律法规、银行规章制度的行为和个人，给予恰当的处罚的机制。 风险控制机制在风险控制中所发挥的作用主要体现在商业银行内部控制和信贷风险的控制上。
商业银行的内部控制在近年来商业银行的管理实践中，越来越引起了普遍的重视，内部控制在银行风险控制方面起到了巨大的作用。银行可以运用各种风险控制机制，实现内部控制的目的。几项机制的综合作用，实现了对“人”的控制，从而对银行资金的安全起到了保障作用，控制了资金风险。
（1）在信贷风险的控制上。在信贷业务中，银行通过设置不同的部门或岗位，分离贷款的审查和发放的职责，在这两个环节上形成相互制约。同时由于每笔贷款均涉及信贷部门、资金部门、财会部门和营业机构，因此，在这些单位之间也形成了一定的监督和制约。
（2）在决策方面，一笔贷款必须经过信贷调查人员、信贷审查人员、信贷检查人员，还要按照授权授信管理的要求，依据权限范围经过各级领导的审批，而当贷款额比较大时，还要经过专门的贷款审查委员会（在大额财务支出的决策中，银行一般设置财务管理委员会）的审批。
（3）另外，在信贷风险控制上，银行还会设置专门的信贷风险管理部门和资产保全部门。为了使累积的风险不致危及银行的生存，银行还通过提取呆帐准备金和坏帐准备金的方式来缓冲风险，提高银行的抗风险能力。
以上的审查、决策过程中，体现了监督、约束和决策机制的运行作用；而激励机制通过对员工工作成绩的认定、评价以及奖励，保证了各环节经办、审批人员能够坚持原则、充分发表意见；处罚机制则通过内部审计及纪检监察部门的工作，在各环节经办、审批人员出现错误和失误时给予纠正和惩戒，从而起到对他人的警示作用。