风险控制要点(下列关于大型工程技术风险控制要点)

一、销售服务控制要点？

【1】职责分离。

职责分离即建立销售与收款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理销售与收款业务的不相容岗位相互分离制约和监督，销售与收款不相容岗位至少应当包括：

1）客户信用管理与销售合同协议的审批、签订

2）销售合同协议的审批签订、与办理发货

3）销售货款的确认、回收与相关会计记录

4）销售退回货品的验收，处置与相关会计记录

5）销售业务经办与发票开具，管理

6），坏账准备的计提与审批，坏账的核销与审批

【2】赊销管理。

1）制定赊销制度，根据对客户的调查，针对每个客户制定赊销额度。

2）日常赊销管理，明确各部门，人员的职责分工，降低坏账风险。

<1>销售业务与信用检查，信用额度确定是不相容业务，不能由同一人负责，以切实避免销售人员为扩大销售，而使企业承受不适当的信用风险。

<2>应分级设置批准赊销信用的权限，并在程序中设置操作权限，不同信用额度的赊销有不同层次的管理人员审批。

【3】销售与发货。

1）销售谈判，在销售合同协议订立前，应当指定专门人员就销售价格，信用政策发货及收款方式等具体事项与客户进行谈判，对谈判中涉及的重要事项应当有完整的书面记录。

2) 合同协议审批，审批人员应当对销售合同协议草案中提出的销售价格，信用政策，发货及收款方式，合同的合法性，严密性等严格审查并建立客户信息档案，重要的销售合同协议应当征询法律顾问或专家的意见。

3) 合同协议签订，销售合同协议草案经审批同意后，企业应当授权有关人员与客户签订正式销售协议。

4) 组织销售，销售部门按照批准的销售合同协议，编制销售计划，向预算部门，生产部门，发货部门下达销售通知单。

5) 销售部根据客户订单销售合同协议，客户签收回执等相关单据设置销售台账，及时反映各种商品劳务等销售的开单发货收款开票情况，并由相关人员对销售合同协议执行情况进行定期跟踪审阅。

6）组织发货，生产完工后，发货部门应当对销售发货单进行审核，严格按照销售通知单所列的发货品种和规格，发货数量，发货时间，发货方式，接货地点组织发货，并建立货物出库发运等环节的岗位责任制，确保货物的安全发运。

【4】回款控制。

1）为确保应收账款账户数据的真实性，及时做好应收账款清帐记录，同时记录客户资信情况，调整客户赊销额度。

2）对于确定无法收回的坏账，又获取货款无法收回的确凿证据，经适当审批后在及时注销。

3）对应收未收回的应收客户，制定针对该客户的信用政策和坏账预期，为应对坏账风险的冲击，分别对客户制定坏账准备提取方案，提高坏账准备提取的准确性。

4）加强商业票据管理，明确商业票据的受理范围，严格审查商业票据的真实性和合法性，防止票据欺诈。

5）定期抽查核对销售业务记录，销售收款会计记录，商品出库记录和库存商品实物记录，及时发现并处理销售与收款中存在的问题，同时还应定期对库存商品进行盘点。

6）定期与往来客户通过函证等方式，核对应收账款，应收票据，预收账款等往来款项，如有不符，应当查明原因及时处理。

【5】销售退回控制。

1） 企业的销售退回必须经销售主管审批后方可执行，要求退货的批准，退货货物的接收，应收账款的冲减并分别由不同人员负责，并确保与此业务有关的部门和人员各司其职，分别控制实物流和会计处理。

2） 销售退回的货物应当由质检部门检验和仓储部门清点方可入库，质检部门应当对客户退回的货物进行检验，并出具检验证明，仓储部门应当对货物清点注明退回货物的品种和数量后，填制退货接收报告。

3） 财会部门应当对检验证明，退货接收报告以及退货方出具的退货凭证等进行审核后，那相应的退款事宜，企业应对退货原因进行分析，并明确有关部门和人员的责任。

二、塔吊安全控制要点？

安全限位装置要有效，灵敏。塔吊司机要按十不吊规定操作。设备保养，塔吊，吊具日常安全检查制度落实到实处等。

三、螺纹涂胶控制要点？

螺纹涂胶的控制要点：

（1）涂前处理

螺纹表面在涂敷该胶之前，一般都要经过适当的清洗、烘干等处理，以便去除螺纹表面的锈斑、油污或其他污物，使其表面洁净。如其表面洁净，也可不进行处理。应当注意的是，所有清洗过的螺纹最好在24h之内完成涂胶工序，否则会被二次污染。

（2）调配胶液

把预涂干膜锁固胶的A组分倒入B组分中，用玻璃棒（不可使用金属棒）朝一个方向旋转，轻轻搅拌均匀。搅拌时用力不可过猛，以免弄破表面活化剂的微胶囊，导致胶液自行固化或锁固力降低。（3）涂胶

涂胶部位应根据零件的功能确定，螺纹头部的2～3牙一般不涂胶。预涂干膜锁固胶胶层长度应为螺栓公称直径的1.2～1.5倍，涂胶厚度应等于螺纹的牙形高度，干燥后胶层厚度应为螺纹牙形高度的1/3～2/3。胶膜要求连续均匀，无流淌和断胶现象，涂胶后的螺栓应整齐地码放在烘箱托盘上。

（4）烘干

涂胶后的螺栓不能在空气中自然干燥，应放置在（70±5）℃的烘箱（温度不得超过75℃）内烘干。烘干后，取出螺栓并检查，如因螺栓互相粘连码放而存在未烘干现象，应将其分离后再次进行烘干。

四、钢筋成本控制要点？

    1、现场的管理。钢筋需要防潮防锈，如果购入的钢筋能够及时地使用，这部工序可以省略掉，这也是节省成本的措施之一。在现场钢筋不应露天堆放，焊接好、加工好的更应该尽快使用。    2、如果设计没有特别规定，可以使用闪光对焊或者机械连接来节约钢筋接头。    3、柱钢筋接头采用电渣压力焊，又便宜又可靠。    

五、湿作业控制要点？

下面就湿作业施工技术要点汇编如下：瓷砖的种类一、瓷砖粘贴施工要点 瓷砖种类常用的瓷砖种类有两种 ：1.玻化砖现代装饰类型中用的较普遍，多用于室内地面，墙面等。2.普通陶瓷砖多用于仿古型室内装饰，韧性、耐磨性和强度差于玻化砖。另外，还有一些特殊的瓷砖（例：马赛克、艺术砖、广场砖等等）。普通瓷砖铺贴前对墙面和地面基层要求 1.首先要放出完成面线（五步放线），再根据普通瓷砖的实际厚度加上预留砂浆层（10mm15mm），对墙面进行抹灰找平，抹灰砂浆比例控制在水泥比黄沙1：2.5/3。 2.找平好的墙体等48小时后水泥来效后，再进行墙面的拉毛处理，拉毛的材料可选用混泥土界面剂加素水泥调匀用滚筒滚涂拉出毛刺即可。 3.铺贴前根据图纸排版要求放出排版线（五步放线）即可。 4.地面在铺贴前应现将地面余灰清除干净，再用界面剂调素水泥扫浆处理。玻化砖砖铺贴前对墙面和地面基层的要求 1.首先要放出完成面线（../../金螳螂住宅集成/公司分项培训子目/五步放线施工（住宅公司供修改稿）.ppt五步放线），再根据普通瓷砖的实际厚度加上预留砂浆层（0.30mm0.5mm），对墙面进行抹灰找平，抹灰砂浆比例控制在水泥比黄沙1：2.5/3，水泥标号325以上。 2.等水泥来效后再根据图纸排版要求放出排版线（../../金螳螂住宅集成/公司分项培训子目/五步放线施工（住宅公司供修改稿）.ppt五步放线）即可。 3.地面处理基本和普通瓷砖一样 。粘接剂选用专用的玻化砖粘接剂 粘接剂禁止使用铁锹直接搅拌，也不 允许和黄沙水泥混合搅拌。 正确的方法是使用搅拌器搅拌：将桶 内加入适量的水，然后一边加粘接剂一 边用电锤搅拌，可使用油工同类的搅拌 器进行搅拌。　粘接剂的搅拌方法　瓷砖铺贴所需的

六、地铁铺轨控制要点？

对铺轨门吊和走行轨的要求是：铺设及拆除方便、快捷，保证在线路30‰大坡道和400m小曲线半径上门吊走行平衡安全。铺轨门吊一般选择可以根据施工环境的限制进行改装跨距的起吊运输设备，从而满足不同工程施工需要。

在走行轨的的选用上，为便于人工搬运，钢轨不宜太重，为保证走行轨钢轨的支承断面，根据龙门吊吊重时的轴重，一般选用24Kg/m钢轨，走行轨支承点间距为1.0m.

七、冲桩机控制要点？

 桩位放样: 1、 桩位定位(全站仪)。 确定桩位编号,核对桩径及冲锤直径,桩机 钢丝绳悬锤定位,施工中桩位中心(钢丝绳)间距与图纸桩位中心间距 核对,记录开孔时间;

 2、 成孔后护筒标高复测(全站仪)记录; 

3、 查看该桩位地质情况,了解可能遇到的孤石及入岩时大致孔深。 

二、 成孔: 1、 遇孤石、岩层要求施工单位通知我监理人员现场确认并记录时间, 初步清空后测量孔深(测绳长度实测)并留置岩样有序存放,换算出相 应黄海高程,与地勘比较确认孤石/岩层;(遇孤石/岩层冲锤锤击声音清 脆,由于表面不平整,一般落锤钢丝绳摆幅较大); 

2、 现场实际情况与地质报告偏差较大时,需及时反馈并通知地勘单位 进行确认; 

3、 日常巡查应抽查孔深,了解施工进度,避免施工单位瞒报、瞎报; 4、 要求施工单位击穿孤石后或者嵌岩深度满足设计要求时及时通知我 监理人员进行确认,相应记录孔深及黄海高程; 

5、 确认满足终孔条件后开始清空,并前通知甲方、地勘现场确认。

八、安全风险评估评审要点？

1、识别安全事故的危害2、评估威海的风险3、控制风险的措施及管理

九、企业风险合规审计要点？

规章制度健全否，岗位制约有效否，制度执行合规否

十、突发事件风险管理要点？

风险是客观存在的，任何企业都面临内部或外部风险，它会影响企业目标的实现，因此企业管理者必须进行风险管理，那么该如何做好企业风险管理呢？　　

1、企业管理者应建立较为完善的监督检查机制，进行动态管理。企业的各级领导、业务部门要经常到项目中进行检查与指导，并加强与业主的沟通，听取业主的意见，及时把各种新的法律法规、内外形势变化、企业和业主的要求等传达到项目监理人员当中，并在检查中及时发现项目监理机构的不足，企业管理者应针对项目存在的风险隐患，及时加以处理，使其消失于萌芽状态，避免风险事故的发生。　　

2、提高风险管理意识，在企业经营活动中，企业管理者应根据自身的能力去承接项目，对所承接的项目要进行预评估制度，对经评估确认风险较大的项目要尽量避开和放弃。有多少人接多少项目，这样才能有效避免由于人员不到位、人员与投标不符、资质降低等容易受到处罚的风险。此外，不盲目扩大规模，使各个项目均能处于企业管理者的有效管理范围之内，有效避免因企业管理不到位带来的风险。　　

3、企业应该尽量采用规范化的管理模式，制定规范化的规章制度、岗位责任制，《老板》杂志表示企业管理者对每个具体的项目，还应根据其自身特点，对涉及监理风险的工作内容，制定较为细致的、有针对性的监理实施细则和风险管理计划，从而使企业的所有项目均能按统一规定的工作程序、要求、标准去做好监理工作，正确履行监理的各种责任，从而达到降低风险的目的。　　

4、 组建突发事件公关队伍,全面应对突发事件。企业管理者为了加强对突发事件的管理与应对，在企业内部建立一支训练有素、精干高效的突发事件公关队伍是完全必要的。其成员应包括企业最高决策层、公关部门、生产部门市场销售部门、技术研发部门、保安部门、人力资源部门等相关部门的人员以及法律顾问、公关专家等专业人士。在正常情况下，突发事件公关小组负责对企业内外环境进行实时监测，在广泛收集信息的基础上分析发现存在的问题和隐患，对可能出现的突发事件情况做出准确预测，帮助企业管理者根据预测结果制定切实可行的突发事件防范措施，监督指导防范措施的落实，加强对突发事件预警机制的管理，开展对公关人员和全体员工的培训，组织突发事件状况模拟演习等。当突发事件发生时，突发事件公关小组要起到指挥中心的作用，包括建立突发事件控制中心、制定紧急应对方案，策动方案实施，与媒体进行联系沟通，控制险情扩散、恶化，减弱突发事件的不良影响，化解公众疑虑和敌对情绪，以便尽快结束突发事件。　　对于现代企业来说，风险管理就是通过风险的识别、预测和衡量、选择有效的手段，以尽可能降低成本，有计划地处理风险，以获得企业安全生产的经济保障。这就要求企业在生产经营过程中，应对可能发生的风险进行识别，预测各种风险发生后对资源及生产经营造成的消极影响，使生产能够持续进行。