境外投资发改委商务部

1.界定境外投资项目是发改委审批还是商务部审批的标准是什么

2016年12月，国家发改委、商务部、人民银行及外汇管理局四部门加强对境外投资的监管。对于申请备案或核准的境外投资项目监管部门将在受理之前开展真实性和合规性审查并重点关注大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资项目。另外在实际操作中投资额超过500万美金以上的境外投资项目需要报告外汇管理局通过核准后方可换汇。上述监管措施实施后出现了资金出境难的现象。盈科外服认为本轮监管措施旨在对境外投资市场进行去伪存真的筛查、对非理性的以及虚假的境外投资进行监管并非要遏制境外投资，具有真实商业需求的、理性的投资项目仍将得到监管部门的许可。

2017年8月，国家发展改革委、商务部、人民银行、外交部出台了《关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见》（以下简称“《指导意见》”）。根据该《指导意见》，境外投资的类型被划分为三类：鼓励类型、限制类和禁止类，盈科外服认为国家支持境内有能力、有条件的企业积极稳妥开展境外投资活动，推进“一带一路”建设，深化国际产能合作，带动国内优势产能、优质装备、适用技术输出，提升我国技术研发和生产制造能力，弥补我国能源资源短缺，推动我国相关产业提质升级。

在现行的中国法律法规体系下，境内机构境外投资一般将主要涉及三个部门的备案核准，即国家发展改革部门（包括国家发展和改革委员会及省级地方发展和改革委员会），国家商务主管部门（包括商务部和省级地方商务主管机关）以及国家外汇主管部门（包括国家外汇管理局和省级地方外汇主管部门）。在目前的境外投资实践中，商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立，不存在互为前提的情况，可以分别报送。在获得《企业境外投资证书》以及《备案通知书》后，境内企业方可进行境外直接投资的外汇登记。因此在整个境外投资的过程中核准与备案的通过至关重要。

2.如何办理中华人民共和国境外投资批准证书

一、境外投资开办企业管理法律规定 境外投资开办企业，是指我国企业通过新设（独资、合资、合作等）、收购、兼并、参股、注资、股权置换等方式在境外设立企业或取得既有企业所有权或管理权等权益的行为。

国家支持和鼓励有比较优势的各种所有制企业赴境外投资开办企业。目前，主要有境外加工贸易、贸易与生产性企业、境外并购、资源开发等类型。

为促进境外投资发展，原外经贸部、外汇管理局2002年发布《境外投资联合年检暂行办法》和《境外投资综合绩效评价办法〔试行）》，商务部2004年10月1日发布《关于境外投资开办企业核准事项的规定》、《关于内地企业赴香港、澳门特别行政区投资开办企业核准事项的规定》，商务部、外交部2004年7月8日发布《对外投资国别产业导向目录》，2004年10月9日国家发改委发布《境外投资项目核推暂行管理办法》，以及境外开展加工项目的政策性规定。 （一）境外投资开办企业的审查、核准 对于国内企业在境外投资开办企业，商务部和省级商务主管部门从以下方面进行审查、核准：国别投资环境；国别安全状况；投资所在国与我国的政治经济关系；境外投资导向政策；国别合理布局；履行有关国际协定的义务；保障企业合法权益。

国内企业境外投资开办企业在经济、技术上是否可行，由企业自行负责。 国内企业境外投资涉及下列情形的，不予核准：危害国家主权、安全和社会公共利益的；违反国家法律法规和政策的；可能导致中国政府违反所缔结的国际协定的；涉及我国禁止出口的技术和货物的；东道国政局动荡和存在重大安全问题的；与东道国或地区的法律法规或风俗相悖的；从事跨国犯罪活动的。

（二）境外投资开办企业的申请材料 企业提交的申请材料包括：申请书；境外企业章程及相关协议或合同；外汇主管部门出具的境外投资外汇资金来源审查意见；我驻外经济商务参赞处（室）的意见；国内企业营业执照以及法律法规要求具备的相关资格或资质证明；法律法规及国务院决定要求的其他文件。 中央企业的申请获得核准后，由商务部颁发《中华人民共和国境外投资批准证书》。

其他企业，由省级商务主管部门代发《批准证书》。国内企业凭《批准证书》办理外汇、银行、海关、外事等相关事宜。

获得批准的国内企业，应按国家有关规定报送统计资料、参加境外投资联合年检和境外投资综合绩效评价；经批准开办的境外企业，在当地注册后，应将注册文件报商务部备案，并向我驻外经济商务参赞处（室）报到登记。 外商投资企业境外投资开办企业须遵守有关法律法规。

须经省级以上商务主管部门核准，其中经商务部批准的外商投资企业赴境外投资开办企业由商务部核准，其他外商投资企业赴境外投资开办企业由省级商务主管部门核准。 省级商务主管部门不得向下级地方商务主管部门委托境外投资开办企业的核准事宜及增加核准环节、申报材料和核准内容。

（三）企业境外并购事项前期报告制度 境外并购，是指国内企业及其控股的境外中资企业通过购买境外企业的股权或资产的方式（包括参股、股权置换等）获得该企业的资产或经营控制权的投资行为。 为及时了解我国企业境外并购情况，向企业提供境外并购及时有效的政府服务，2005年3月31日商务部、国家外汇管理局《企业境外并购事项前期报告制度》。

该《报告制度》规定，企业在确定境外并购意向后，须及时向商务部及地方省级商务主管部门和国家外汇管理局及地方省级外汇管理部门报告。国务院国有资产管理委员会管理的企业直接向商务部和国家外汇管理局报告；其他企业向地方省级商务主管部门和外汇管理部门报告，地方省级商务主管部门和外汇管理部门分别向商务部和国家外汇管理局转报。

二、境外投资项目核准的法律规定 境外投资项目，是指投资主体通过投人货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保，获得境外所有权、经营管理权及其他相关权益的活动。 2004年10月9日国家发改委发布的《境外投资项目核准暂行管理办法》规定，国家对境内各类法人及其通过在境外控股的企业或机构，在境外进行的投资（含新建、购并、参股、增资、再投资）资源开发类和大额用汇项目实行核准管理。

资源开发类项目，是指在境外投资勘探开发原油、矿山等资源的项目。此类项目中方投资额3000万美元及以上的，由国家发展改革委核准，其中中方投资额2亿美元及以上的，由国家发展改革委审核后报国务院核准。

大额用汇类项目指在勘探开发原油、矿山等资源领域之外中方投资用汇额1000万美元及以上的境外投资项目，此类项目由国家发展改革委核准，其中中方投资用汇额5000万美元及以上的，由国家发展改革委审核后报国务院核准。 项目核准的条件：符合国家法律法规和产业政策，不危害国家主权、安全和公共利益，不违反国际法准则；符合经济和社会可持续发展要求，有利于开发国民经济发展所需战略性资源；符合国家关于产业结构调整的要求，促进国内具有比较优势的技术、产品、设备出口和劳务输出，吸收国外先进技术；符合国家资本项目管理和外债管理规定；投。

3.发改委解读“规范境外投资方向”政策背后有何深意

务院办公厅转发国家发改委、商务部、人民银行、安全标准的境外投资做出了明确限制，表明了中国政府倡导国内企业通过境外投资实现与投资目的国互利共赢、共同发展的坚定立场和良好意愿，引起了市场和舆论的广泛关注。

《指导意见》从国家和平发展外交方针、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域境外投资出现了非理性倾向。此外，《指导意见》对使用落后生产设备以及不符合投资目的国环保、能耗、互利共赢开放战略、宏观调控政策等方面统筹考虑明确了五类限制开展的境外投资活动。需要强调的是，近年来房地产、酒店。《指导意见》将此类境外投资纳入限制类，并要求相关主管部门实行核准管理，就是为了强化政府的政策引导，提示企业审慎参与，部分企业频频出手、大额收购，进一步引导和规范企业境外投资方向，促进企业合理有序开展境外投资活动、完善境外投资管理和服务的重要文件。下一步，发改委将会同有关部门按照党中央、国务院的决策部署，加强统筹协调，切实做好《指导意见》落实工作、外交部《关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见》（以下简称《指导意见》）。

《指导意见》是优化境外投资发展方向

4.想办理境外投资备案,去哪个部门备案

发改委和商务委。

（一） 发改委所需材料：1. 核准或备案申报文件；2. 项目申请报告；3. 项目申请报告附件：（1） 投资主体营业执照（2） 投资主体最新经审计的财务报表（3） 公司董事会决议或相关的出资决议（4） 项目尽职调查报告（5） 投资、并购或合资合作项目，提交中外方签署的意向书或框架协议（6） 自有资金出境的，提供自有资金证明；（7） 涉及银行金融的，提供银行出具的含融资金额的意向书（8） 投资决策人员签署的境外投资真实性承诺书（二）商委所需资料：1. 《境外投资备案表》或《境外投资申请表》2. 营业执照复印件3. 对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）4. 相关董事会决议或出资决议5. 最新经审计的财务报表（全套）6. 前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）7. 境外投资真实性承诺书8. 属于并购类对外投资的，还需在线提交《境外并购事项前期报告表》特别说明：考虑到境外投资备案需要做许多前期准备工作，包括资料的整理、文件的编撰、海外公司的设立等，建议需要到境外投资的企业，请提前2-3个月进行准备，以保证有充裕的时间完成国内的审批程序。