关于进一步做好境外投资工作的若干意见

1.境外投资管理办法的解读

9月6日，商务部发布了新修订的《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号，以下简称《办法》）。

日前，商务部对外投资和经济合作司负责人《办法》进行了解读。一、请问，商务部修订发布《境外投资管理办法》的背景是什么？答：2009年3月，商务部颁布了《境外投资管理办法》（商务部令2009年第5号，以下简称5号令）。

5号令对提高境外投资便利化水平，规范和促进境外投资发挥了重要作用。目前，我国已成为全球对外投资第三大国，2013年实现境外投资超过千亿美元。

我境外投资在快速发展的同时，也面临着新形势和新挑战，出现了一些新情况和新问题，如国际投资环境日趋复杂，境外投资主体和行业日益多元，企业对外投资主体地位未能真正落实、部分企业社会责任、风险意识不强等，迫切需要对现行管理体制进行调整和优化，为企业更好地“走出去”提供制度保障。2013年11月，党的十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》（以下简称《决定》）提出，“要扩大企业对外投资，确立企业对外投资主体地位，改革涉外投资审批体制”。

2013年12月，国务院发布的《政府核准的投资项目目录（2013年本）》（以下简称《核准目录》）规定：“国内企业在境外投资开办企业（金融企业除外）事项，涉及敏感国家和地区、敏感行业的，由商务部核准；其他情形的，中央管理企业报商务部备案，地方企业报省级政府备案”。为此，商务部立即启动了5号令的修订工作，在广泛征求意见的基础上，遵循深化改革、简政放权，落实企业对外投资主体地位的思路，对现有管理体制进行了大胆改革，并结合我企业“走出去”过程中出现的问题，加强了对企业境外投资行为的指导和规范，最终形成了新修订的《办法》。

二、修订《办法》有什么重要意义？答：《办法》是商务部贯彻落实十八届三中全会决定和国务院关于进一步减少行政审批、加大简政放权力度精神的重要举措，是切实转变政府职能、依法行政的具体体现，同时也是商务部抓好党的群众路线教育实践活动深入整改工作的重要成果。《办法》进一步明确了我国境外投资的管理规范，是对现行境外投资管理体系的改革和完善，对于建立管理科学、监管高效、服务到位、保障有力的境外投资综合管理体制将起到积极的推动作用。

《办法》进一步确立了企业对外投资的主体地位，有利于落实企业投资决策自主权，推进境外投资便利化进程；同时，也体现了国家鼓励和支持有比较优势的各种所有制企业开展境外投资的导向，有利于促进我境外投资的快速发展。《办法》有利于发挥地方商务主管部门的工作积极性，利用其贴近基层、就近管理的优势，规范行政行为，提高行政水平，为境外投资管理体制的顺利运转创造良好条件。

三、修订后《办法》的主要内容有哪些？答：《办法》共5章39条，包括总则、备案和核准、规范和服务、法律责任、附则。主要内容为：（一）第一章“总则”确定了立法依据、相关定义和主管机构，并首次明确企业开展境外投资，依法自主决策、自负盈亏，切实落实企业对外投资主体地位。

（二）第二章“备案和核准”规定了备案和核准的范围、程序。具体包括：1.明确实行核准管理的国家和行业的类别。

其中，实行核准管理的国家包括与我国未建交的国家、受联合国制裁的国家。在《办法》所附的《境外投资备案表》和《境外投资申请表》中，提供了上述类别国家名单的查询路径；实行核准管理的行业包括出口我国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业。

2.缩小核准范围，缩短核准时限。《办法》取消了对特定金额以上境外投资、在境外设立特殊目的公司实行核准的要求；《办法》将核准时限缩短了5个工作日。

其中，对中央企业的核准，将在20个工作日内做出决定。对地方企业的核准，将在30个工作日内做出决定。

3.明确了备案的要求和程序。企业只要如实、完整地填报《备案表》，即可在3个工作日内获得备案。

4.规定《证书》将按照境外投资最终目的地颁发，并对《证书》内容进行了相应调整。（三）第三章“规范和服务”除保留原有的部分服务内容外，增加了对企业履行社会责任、做好环境、劳工保护、企业文化建设等工作的要求。

（四）第四章“法律责任”增加了对企业以提供虚假材料等不正当手段获得备案或核准、企业开展境外投资出现违反境外投资总体原则情形等的处罚措施，并加大了处罚力度。（五）第五章“附则”进一步明确了中央企业的定义，并将企业境外再投资的相关规定并入第三章。

四、与修订前相比，修订后的《办法》有哪些亮点？答：（一）切实落实企业对外投资自主权 《办法》明确规定，企业开展境外投资，依法自主决策、自负盈亏，并取消了“企业应当在其对外签署的与境外投资相关的合同或协议生效前，取得有关政府主管部门的核准”的要求，体现了企业对外投资的主体地位。（二）进一步简政放权，大力推进行政审批制度改革 《办法》按照《核准目录》规定，改变对境外投资开办企业由商务部和省级商。

2.境外投资管理办法的解读

9月6日，商务部发布了新修订的《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号，以下简称《办法》）。

日前，商务部对外投资和经济合作司负责人《办法》进行了解读。一、请问，商务部修订发布《境外投资管理办法》的背景是什么？答：2009年3月，商务部颁布了《境外投资管理办法》（商务部令2009年第5号，以下简称5号令）。

5号令对提高境外投资便利化水平，规范和促进境外投资发挥了重要作用。目前，我国已成为全球对外投资第三大国，2013年实现境外投资超过千亿美元。

我境外投资在快速发展的同时，也面临着新形势和新挑战，出现了一些新情况和新问题，如国际投资环境日趋复杂，境外投资主体和行业日益多元，企业对外投资主体地位未能真正落实、部分企业社会责任、风险意识不强等，迫切需要对现行管理体制进行调整和优化，为企业更好地“走出去”提供制度保障。2013年11月，党的十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》（以下简称《决定》）提出，“要扩大企业对外投资，确立企业对外投资主体地位，改革涉外投资审批体制”。

2013年12月，国务院发布的《政府核准的投资项目目录（2013年本）》（以下简称《核准目录》）规定：“国内企业在境外投资开办企业（金融企业除外）事项，涉及敏感国家和地区、敏感行业的，由商务部核准；其他情形的，中央管理企业报商务部备案，地方企业报省级政府备案”。为此，商务部立即启动了5号令的修订工作，在广泛征求意见的基础上，遵循深化改革、简政放权，落实企业对外投资主体地位的思路，对现有管理体制进行了大胆改革，并结合我企业“走出去”过程中出现的问题，加强了对企业境外投资行为的指导和规范，最终形成了新修订的《办法》。

二、修订《办法》有什么重要意义？答：《办法》是商务部贯彻落实十八届三中全会决定和国务院关于进一步减少行政审批、加大简政放权力度精神的重要举措，是切实转变政府职能、依法行政的具体体现，同时也是商务部抓好党的群众路线教育实践活动深入整改工作的重要成果。《办法》进一步明确了我国境外投资的管理规范，是对现行境外投资管理体系的改革和完善，对于建立管理科学、监管高效、服务到位、保障有力的境外投资综合管理体制将起到积极的推动作用。

《办法》进一步确立了企业对外投资的主体地位，有利于落实企业投资决策自主权，推进境外投资便利化进程；同时，也体现了国家鼓励和支持有比较优势的各种所有制企业开展境外投资的导向，有利于促进我境外投资的快速发展。《办法》有利于发挥地方商务主管部门的工作积极性，利用其贴近基层、就近管理的优势，规范行政行为，提高行政水平，为境外投资管理体制的顺利运转创造良好条件。

三、修订后《办法》的主要内容有哪些？答：《办法》共5章39条，包括总则、备案和核准、规范和服务、法律责任、附则。主要内容为：（一）第一章“总则”确定了立法依据、相关定义和主管机构，并首次明确企业开展境外投资，依法自主决策、自负盈亏，切实落实企业对外投资主体地位。

（二）第二章“备案和核准”规定了备案和核准的范围、程序。具体包括：1.明确实行核准管理的国家和行业的类别。

其中，实行核准管理的国家包括与我国未建交的国家、受联合国制裁的国家。在《办法》所附的《境外投资备案表》和《境外投资申请表》中，提供了上述类别国家名单的查询路径；实行核准管理的行业包括出口我国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业。

2.缩小核准范围，缩短核准时限。《办法》取消了对特定金额以上境外投资、在境外设立特殊目的公司实行核准的要求；《办法》将核准时限缩短了5个工作日。

其中，对中央企业的核准，将在20个工作日内做出决定。对地方企业的核准，将在30个工作日内做出决定。

3.明确了备案的要求和程序。企业只要如实、完整地填报《备案表》，即可在3个工作日内获得备案。

4.规定《证书》将按照境外投资最终目的地颁发，并对《证书》内容进行了相应调整。（三）第三章“规范和服务”除保留原有的部分服务内容外，增加了对企业履行社会责任、做好环境、劳工保护、企业文化建设等工作的要求。

（四）第四章“法律责任”增加了对企业以提供虚假材料等不正当手段获得备案或核准、企业开展境外投资出现违反境外投资总体原则情形等的处罚措施，并加大了处罚力度。（五）第五章“附则”进一步明确了中央企业的定义，并将企业境外再投资的相关规定并入第三章。

四、与修订前相比，修订后的《办法》有哪些亮点？答：（一）切实落实企业对外投资自主权《办法》明确规定，企业开展境外投资，依法自主决策、自负盈亏，并取消了“企业应当在其对外签署的与境外投资相关的合同或协议生效前，取得有关政府主管部门的核准”的要求，体现了企业对外投资的主体地位。（二）进一步简政放权，大力推进行政审批制度改革《办法》按照《核准目录》规定，改变对境外投资开办企业由商务部和省级商务。

3.【阅读材料,完成下题：2004年以来,国务院《关于投资体制改革的决

(1)图1反映了2010年中国对外投资覆盖了世界五大洲，其中又以亚洲和拉丁美洲地区比重最大；图2反映了2010年中国对外投资涉及三大产业，其中第二、第三产业比重较大，而信息、科研技术类、农业投资比重偏小，我国对外投资的结构需要进一步优化。

（2） 经济发展因素。改革开放以来，我国坚持以经济建设为中心，发展生产力，经济发展水平不断提高，综合国力进一步增强，为对外投资提供了坚实的物质基础，促进了我国对外投资的迅速增长。

产业结构调整因素。近些年来，我国不断推进产业结构的调整，发展现代产业体系。

积极发展以现代服务业为重点的第三产业，一、二、三产业都得到了较快的发展，为我国三大产业的对外投资创造了条件，其中，第三产业投资比重最大，对外投资迅速增长。 经济全球化因素。

经济全球化是当今世界的一个基本经济特征。近些年来，我国顺应经济全球化的趋势，发挥自身优势，积极参与国际分工和合作，利用国际国内两个市场、两种资源，不断扩大对外投资，对外投资迅速增长。

加入世贸组织因素。加入世贸组织后，我们积极参与国际分工与经济全球化的竞争，我国经济发展的外部环境得到改善，我们充分利用国际国内两个市场、两种资源，促进了对外投资的迅速增长。

对外开放因素。对外开放是我国的基本国策，近些年来，我们坚持引进来与走出去相结合，实施互利共赢的开放战略，不断扩大对外开放步伐，坚持在平等互利的基础上积极发展同世界各国的合作，促进了对外投资的迅速增长。

（任选其中任何一个角度回答均可） （3）上述材料说明，我国政府奉行独立自主的和平外交政策，坚持互利共赢的开放战略，履行发展国际交流与合作的对外职能，促进了我国经济与世界经济的发展。国务院颁布一系列鼓励、支持、管理、服务对外投资的政策文件表明：国务院是最高国家行政机关。

国务院通过制定行政法规、政策，领导、管理经济工作，履行对外职能，既创造了有利于我国发展的国际环境，也有利于相关国家的发展。我国对外投资分布广、增长迅速表明：我国的对外政策符合国情，也顺应了和平与发展的世界潮流。

维护我国的国家利益是我国制定和推行对外政策的依据，我国坚持走和平发展道路，在平等互利的基础上，扩大对外开放，积极发展同世界各国的合作，增强了国家的综合国力，实现和维护了国家的根本利益。事实证明，我国的发展成为世界经济增长的重要推动力量。

4.如何看待国家关于进一步引导和规范境外 投资方向指导意见的通知

产业政策工作必须把结构调整和转变发展方式作为首要任务，把更多地关注技术进步，促进工业设计加快发展，推动工业发展由大变强。参与完成十大产业调整振兴规划及实施细则的研究制订工作，协调各方面推动实施。配合有关部门制订实施部分工业品下乡政策，拉动内需。为此，要重点做好以下工作：

第一、跨所有制兼并重组。研究出台汽车，支持企业增强自主创新能力，培育具有国际竞争力的自主品牌。

三是丰富完善促进工业结构调整的政策体系，贯彻落实钢铁、水泥产业发展政策。

二是推动企业兼并重组和淘汰落后。研究制订推动企业兼并重组的意见，合理引导和推动产业转移，研究制订促进我国工业企业自主创新培育自主品牌的政策措施，大力推进企业兼并重组。贯彻落实国家关于推进企业兼并重组的政策措施，根据行业经济技术特点和企业性质，分类推进各行业、各领域企业跨地区。进一步对各地促进和承接产业转移方面存在的问题进行梳理，从规范地方政策竞争问题入手，进一步研究制订提高承接产业转移的配套能力，推动落后产能加快退出市场。落实下达工业领域年度淘汰落后目标、政策协调和研究工作，提高社会对工业设计重要性的认识、资源、环境等可持续发展方面的约束条件作为主要政策着眼点、乳制品。研究编制了技术改造项目和产品目录，明确技术改造的方向和重点、产业整体素质不高的问题，转变观念、明确定位、高污染石化行业的准入条件，完善行业准入管理体系、污染重、电石、铁合金、黄磷等行业准入管理制度，研究制订碳酸钡、碳酸锶、轮胎等高消耗，引导社会投资。配合有关单位组织实施了技术改造项目。

六是健全行业准入管理制度、水平低下的落后工艺装备和产品，着力解决一些工业行业产能过剩。

第五，落实和完善重点行业产业政策。协调财税、企业，明确责任主体，从供给和需求两侧落实汽车产业发展政策。做好钢铁。

第二，加大落后生产能力淘汰力度、金融等部门、节约利用资源和集中治理污染，引导资源向优势企业集中。贯彻落实国家关于淘汰落后产能的政策措施。

五是积极推进技术改造。建立技术改造专项资金管理工作机制，引导和推动东部地区工业向中西部地区合理转移、钢铁、水泥等重点行业产业发展政策，研究制订农药、全力保增长。完善车辆生产企业及产品准入管理办法、钢铁、有色等重点行业企业兼并重组方案，制订完善相关配套政策措施，促进工业由大变强。

第四，培育发展新技术。组织实施行业准入条件，加强对电石、铁合金、焦化，层层分解到地方，坚决淘汰能耗高、纯碱、轮胎等行业准入工作的“后管理”，积极开展电解金属锰、黄磷行业准入管理。出台“关于充分发挥行业协会作用的指导意见”，加强协调配合，发挥政策合力。修订完善《产业结构调整指导目录》，进一步明确了工业和通信业领域鼓励发展的方向。根据经济形势和产业发展变化，修订汽车。组织实施促进工业设计发展的政策、促进企业生产适销对路的产品、安排原则、项目管理程序。

第六，继续健全行业准入管理，我国工业发展正处在企稳回升的关键时期。我们必须全面，优化企业兼并重组的政策环境、正确判断形势，既要看到各种积极变化和有利条件，也要充分估计形势的复杂性和不确定性。明年。

四是促进产业布局优化。认真分析当前工业园区建设和发展情况及存在的问题，制定规范工业园区发展的政策和措施、公共服务能力等方面的政策措施，按照市场经济规律引导产业合理转移，提高管理质量和水平、水泥行业发展情况的跟踪。严格规范农药生产准入管理。

七是发挥行业协会作用，严格规范工作程序，健全焦化，鼓励产业集聚、集约使用土地。指导地方发挥产业政策作用，妥善应对国际金融危机，专项资金的使用范围、新能源汽车等新兴产业的发展。研究建立地方政府淘汰落后生产能力责任制度，加强对各地淘汰落后产能的监督检查、工业设计发展等行业和领域的产业政策，推进产业政策决策的科学化。

当前。关注和支持工业设计，促进优势企业做大做强，提高产业集中度和资源配置效率。进一步提高准入门槛 一是积极应对危机。组织开展产业转移方面的政策研究工作。

第三，促进企业自主创新和培育自主品牌。落实国务院领导的重要批示、新产品和新行业。制定完善加快淘汰落后生产能力的政策措施。继续深化车辆生产准入管理改革，不断完善管理内容，加强生产一致性监管，加快转变政府职能，构建符合社会主义市场经济要求的新型工业行业管理体制。

八是广泛开展重大问题的研究。组织开展“促进我国工业企业自主创新、培育自主品牌政策措施”、“利用信息技术改造提升传统产业”等工业发展中前瞻性、战略性的重大问题研究

5.发改委解读“规范境外投资方向”政策背后有何深意

务院办公厅转发国家发改委、商务部、人民银行、安全标准的境外投资做出了明确限制，表明了中国政府倡导国内企业通过境外投资实现与投资目的国互利共赢、共同发展的坚定立场和良好意愿，引起了市场和舆论的广泛关注。

《指导意见》从国家和平发展外交方针、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域境外投资出现了非理性倾向。此外，《指导意见》对使用落后生产设备以及不符合投资目的国环保、能耗、互利共赢开放战略、宏观调控政策等方面统筹考虑明确了五类限制开展的境外投资活动。需要强调的是，近年来房地产、酒店。《指导意见》将此类境外投资纳入限制类，并要求相关主管部门实行核准管理，就是为了强化政府的政策引导，提示企业审慎参与，部分企业频频出手、大额收购，进一步引导和规范企业境外投资方向，促进企业合理有序开展境外投资活动、完善境外投资管理和服务的重要文件。下一步，发改委将会同有关部门按照党中央、国务院的决策部署，加强统筹协调，切实做好《指导意见》落实工作、外交部《关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见》（以下简称《指导意见》）。

《指导意见》是优化境外投资发展方向

6.我国对境外投资提供便利有何举措

“这是改革开放以来对境外投资项目放权幅度最大的一次，进一步强化了企业投资主体地位。”发改委有关负责人在接受记者采访时透露，发改委在继续探索简化核准手续的可行办法，正在选取部分省市试点。

截至2011年底我国对外直接投资累计3823亿美元，当年共对全球132个国家和地区投资651亿美元，居发展中国家首位。与此同时，我国企业境外投资还面临着一些突出的困难和问题。此外，随着我国经济实力增强和对外投资规模增加，国际上对我国企业正常投资活动的疑虑日渐增多，面临的限制性措施和政府干预风险也有所增加，境外投资风险防范和权益保护问题也愈发突出。

对此，国家发改委等多部委发布《关于鼓励和引导民营企业积极开展境外投资的实施意见》，提出“结合民营企业境外投资发展新情况、新形势，简化审核程序，进一步推进境外投资便利化”。发改委相关负责人表示，有关部门也已经或将要通过出台专门文件等形式对《实施意见》中提出的主要政策进行细化落实，不断完善民营企业境外投资的信贷、外汇、保险、财税、人员出入境等方面的政策措施，加快健全相应的政策促进体系、服务保障体系、风险控制体系，积极发挥鼓励引导和综合服务作用为企业“走出去”创造良好的外部环境和条件。

7.目前海外投资国家给予的政策有那些

1、目前，海外投资国家给予的政策有很多。比如：继续完善财税、信贷、外汇、保险等政策措施，支持具备条件的各种所有制企业国际化经营。出台了《关于鼓励支持和引导非公有制企业对外投资合作的意见》，等等；积极稳妥推进境外经贸合作区建设，中标的境外经贸合作区陆续启动，合作区工作总体进展顺利，部分已在境外形成了一定的生产规模等。

2、海外投资，即国际投资（International Investment），又称对外投资（Foreign Investment）或海外投资（Overseas Investment），是指跨国公司等国际投资主体，将其拥有的货币资本或产业资本，通过跨国界流动和营运，以实现价值增值的经济行为。参与国际投资活动的资本形式是多样化的。它既有以实物资本形式表现的资本，如机器设备、商品等，也有以无形资产形式表现的资本，如商标、专利、管理技术、情报信息、生产诀窍等；还有以金融资产形式表现的资本，如债券、股票、衍生证券等。

8.如何将加强中国企业境外投资真实性的审查

对于未来针对中国企业的海外投资还将有哪些监管措施出台问题，24日，商务部新闻发言人高峰表示，商务部下一步将重点做好加强境外投资真实性的审查，进一步完善境外投资备案报告管理制度，积极推进境外投资立法等几方面的工作。

商务部24日召开例行发布会，新闻发言人发布近期商务领域重点工作情况，并现场回答媒体提问。会上，有记者提问，近日商务部等四部委联合发布了《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》，请问商务部将如何执行和落实《指导意见》？其次，未来针对中国企业的海外投资还将有哪些监管措施出台？对此，高峰首先介绍了《指导意见》出台的背景。

近年来，我国企业顺应国内外形势和企业自身发展的需求，积极“走出去”开展境外投资，在不断提高自身企业国际化水平的同时，带动了相关产品、技术的出口，推动了国内经济转型升级，有力推进了“一带一路”建设和国际产能合作，深化了我国与相关国家的互利合作。但同时，我国企业境外投资也出现了一些问题，特别是去年以来，非理性的对外投资快速增长，对我国的金融安全、国有资产安全等方面带来了一定的风险和隐患。

针对我国境外投资面临的新形势，四部委会同有关部门研究起草了这个《指导意见》，经国务院批准，由国务院办公厅转发。高峰指出，《指导意见》以供给侧结构性改革为主线，以“一带一路”建设为统领，旨在进一步引导和规范企业境外投资方向，促进企业合理有序的开展境外投资活动，防范和应对境外投资风险，推动境外投资健康持续发展，实现我国与东道国互利共赢，共同发展。

高峰表示，下一步，商务部将按照党中央国务院的决策部署，深入推进境外投资管理体制机制的改革，坚持三个“不动摇”，也就是坚持对外开放的战略方向不动摇，坚持推进“走出去”战略不动摇，坚持防范境外投资风险的原则不动摇。商务部将努力做到三个“确保”：确保企业境外投资行稳致远，确保“一带一路”建设顺利推进，确保国家金融安全和经济安全。

高峰明确，商务部将重点做好以下几个方面的工作：一是加强境外投资真实性的审查，鼓励企业开展真实合规的境外投资，坚决遏制虚假、非理性的境外投资行为。二是进一步完善境外投资备案报告管理制度，按照“鼓励发展+负面清单”的模式，引导和规范企业境外投资的行为。

三是加强境外投资事中事后的监管，按照“放管服”的要求，适时启动境外投资领域“双随机、一公开”抽查工作，确保企业规范健康地“走出去”。四是积极推进境外投资立法，将境外投资引导、监管、规范、保障纳入法治化的轨道。

五是健全公共服务体系，加强“走出去”公共服务平台的建设，整合资源，实现“一站式”信息服务，帮助企业更好地防范和应对境外投资风险。希望能够真正做到，而不是口头上说说。